LA NUEVA GOLFERÍA DE LA SEGURIDAD SOCIAL

Cómo afectará a mi nómina la nueva ofensiva de la Seguridad Social.

Cotizan los pluses de comida, seguros o los planes de pensiones.

La ampliación de los conceptos salariales que forman la base de cotización, vigente desde el 22 de diciembre, tendrá fuertes repercusiones para las empresas –que podrían pagar más de 1.000 millones adicionales en cuotas sociales–; y para los trabajadores que verán recortadas las ayudas de comida, transporte, seguros de salud o planes de pensiones, entre otros. Estas son algunas respuestas a la nueva situación:

P ¿A quiénes afecta la ampliación de los conceptos de la base de cotización?

R. A todos los empresarios con asalariados. Y a la inmensa mayoría de los trabajadores con nómina que reciban algún tipo de retribución en especie al margen del salario base (pluses de transporte, comida, seguros de salud, planes de pensiones, ayudas de estudios y/o formación, cheques guardería, acciones de la empresa, ayudas por vestuario o herramientas ; etc.).

Solo habrá una excepción: los trabajadores con salarios más altos que ya cotizan por base máxima (3.597 euros al mes), que son aproximadamente el 4% del total de 16,3 millones de asalariados.

P ¿Cobraré menos a partir de ahora?

R. El Gobierno no especifica en la nueva ley ninguna modificación en los tipos de cotización de estos nuevos conceptos. Por ello, los expertos que elaboran las nóminas aseguran que se deberá detraer algo más del 6% en la mayoría de los pluses que cobra el trabajador. Así que la respuesta a esta pregunta es sí; la cuantía neta final de la nómina cada mes podría ser por ello inferior a partir de ahora.

P Un ejemplo práctico. ¿Cómo afectará el cambio a un vale de comida de nueve euros diarios?

R. En este caso, el empresario debería pagar 2,7 euros más al día por cada vale (para las arcas de la Seguridad Social) y al trabajador le bajará el importe del cheque unos 60 céntimos, con lo que dispondrá de unos 8,40 euros diarios para pagar su comida.

P. ¿Qué problemas puede presentar este cambio?

R. Según los expertos consultados, uno de los principales problemas que puede generar la nueva situación es determinar quién asume la parte de cotización que corresponde pagar al trabajador (algo más del 6%). En teoría este porcentaje se debe detraer del bruto de cada plus que cobra el empleado.

Sin embargo, surge la duda cuando los convenios colectivos reconocen expresamente una cantidad que recibirá el trabajador. En estos casos los comités de empresa podrán plantear que dicha cantidad debe recibirse totalmente por lo que el 6% de cotización del trabajador lo debería asumir también la empresa para que el empleado no vea mermado el neto de sus pluses. O bien, de no haber acuerdo en este punto, “serán los tribunales los que diluciden quien paga esta parte hasta que venza el convenio”, explica un asesor fiscal.

P¿Qué conceptos retributivos siguen exentos de cotizar a la Seguridad Social?

R. Según la nueva ley “únicamente no se computarán en la base de cotización” los siguientes conceptos: los gastos de locomoción para trabajar fuera del centro habitual, cuando se use el transporte público; las indemnizaciones por fallecimiento y despido(dentro de lo legalmente establecido); las mejoras de las prestaciones por incapacidad temporal; las ayudas a formación, cuando esta sea necesaria para el desempeño del puesto;y las horas extraordinarias.

Si bien el principal concepto que sigue quedando en parte exento de cotización y que está más extendido entre los asalariados son las dietas por viajes, que mantienen la regulación anterior al 22 de diciembre. De esta forma, solo cotizan los gastos que superen entre los 26 y los 91 euros diarios, dependiendo de la estancia.

P¿Arreglará esta medida el déficit de la Seguridad Social?

R.No. El impacto recaudatorio calculado por el Ministerio de Empleo asciende a casi 1.000 millones de euros;mientras que otras fuentes empresariales elevan sustancialmente esta cantidad. En cualquier caso, este aumento de los ingresos solo será una pequeña ayuda para compensar el actual agujero de las arcas de la Seguridad Social que ascenderá en 2014 a unos 11.000 millones de euros.

Los asesores fiscales alertan del fraude

“Es una golfería”. Así de contundente se mostró ayer Alfonso Jiménez, presidente de la Asociación Española de Asesores Fiscales y Gestores Tributarios (Asefiget) al definir la ampliación de los conceptos retributivos que cotizan a la Seguridad Social desde el pasado 22 de diciembre. En su opinión, la forma en la que el Gobierno ha aprobado esta medida, en plenas vacaciones navideñas y sin publicitarlo, así como la rapidez con la que ha entrado en vigor, “son un ataque frontal” a los profesionales que elaboran más de 16 millones de nóminas cada mes.

Según explicó Jiménez, la entrada en vigor de la medida a falta de diez del terminar el mes de diciembre está provocando “un auténtico colapso” en la emisión de las nóminas. Las asesorías entregan dichas nóminas a sus clientes en torno al día 20 de cada mes lo que significa que “han quedado todas invalidadas”.

Además, se quejó de que aún no está listo el nuevo sistema informático que permitirá incluir más conceptos y las bases, con lo que “los cálculos se están teniendo que realizar manualmente, con la posibilidad de errores que esto conlleva”, aseguró.

Dicho esto, el presidente de esta asociación aseguró que la medida provocará “el efecto contrario al perseguido por el legislador”. “En lugar de aflorar remuneraciones que no cotizaban, muchas empresas van a decidir abonar estos pluses en sobres, con lo que puede aumentar mucho el fraude en lugar de atajarlo”, explicó Jiménez.

EL EURIBOR VUELVE A SUBIR 0.557%

El Euribor sube hasta el 0.557% a la espera de la reunión del BCE.

El Euríbor, índice al que están referenciadas la mayoría de las hipotecas españolas, se ha incrementado cinco milésimas en tasa diaria y ha recalado en el 0,557% a la espera de la reunión de hoy del BCE en la que se prevé mantenga los tipos de interés en el 0.25%

   El índice se anota así su segundo ascenso en enero, después de registrar dos caídas y tras mantenerse en la jornada de este martes. El Euríbor cerró el mes de diciembre en el 0,543%, un nivel muy similar al que registró al finalizar 2012.

En los seis días en los que ha habido actividad bancaria, el índice se sitúa en el 0,553% en tasa mensual. De cerrar así el mes de enero, el Euríbor experimentaría una bajada de 0,022 puntos respecto al mismo mes del pasado año.

LA CAPACIDAD DE AHORRO VUELVE A CAER

El ahorro de las familias cae hasta mínimos de seis años

La capacidad de ahorro de las familias bajó ocho décimas en el tercer trimestre de 2013 en relación al mismo periodo de 2012, hasta el 9,2% de su renta disponible, su nivel más bajo en un tercer trimestre desde 2007.

La tasa de ahorro de los hogares e instituciones sin fines de lucro bajó ocho décimas al cerrar el año hasta el 9,2%, su nivel más bajo en un tercer trimestre desde 2007, según los datos del último ejercicio trimestral de las Cuentas Trimestrales no Financieras de los Sectores Institucionales hecho público hoy por el Instituto Nacional de Estadística (INE).



Según esta estadística, el gasto en consumo final de los hogares bajó en este periodo un 0,4% hasta los 147.037 millones de euros y también descendió su renta disponible un 1,6% hasta los 162.521 millones. Esto provocó que el ahorro de los hogares fuera en el tercer trimestre del año pasado un 9,1% inferior al de un año antes, (14.932 millones de euros menos).

No obstante, el ahorro generado por los hogares fue suficiente para financiar sus inversiones, que alcanzaron los 10.404 millones de euros en el tercer trimestre de 2013, un 10% menos que en el mismo periodo del año anterior. Las familias contaban al acabar el año con una capacidad de financiación de 4.294 millones de euros, por debajo de los 5.186 millones de euros del mismo trimestre de 2012.

Las exportaciones mejoran la capacidad de financiación de la economía En contraste, las cuentas del INE revelan una mejora de la capacidad de financiación de la economía española. Las sociedades no financieras y las instituciones financieras presentaron una capacidad de financiación de 12.139 y 7.241 millones de euros, respectivamente, en contraste con la necesidad de financiación de 17.916 millones de euros de las Administraciones Públicas.

Como resultado, la economía registró una capacidad de financiación frente al resto del mundo de 5.758 millones de euros en el tercer trimestre de 2013, el equivalente al 2,3% del PIB, más del doble de la cifra estimada para el mismo trimestre de 2012, que fue de 2.771 millones de euros (1,1% del PIB), una proporción que se da por primera vez en la serie disponible (en base 2008). En el mismo periodo de 2012, la economía registró una necesidad de financiación de 13.134 millones (el 1,7% del PIB).

La mejora se debe al incremento en un 2,9% de las exportaciones de bienes y servicios y al descenso en un 1,4% de las importaciones en comparación con el mismo trimestre de 2012. De esta forma, el saldo de ambas se incrementa hasta los 10.502 millones de euros, frente a los 6.809 del mismo período del año anterior.

Por el contrario, las operaciones corrientes con el exterior (rentas y transferencias corrientes) y las transferencias de capital arrojan un saldo de -4.744 millones para la economía nacional, empeorando en 706 millones el estimado para el tercer trimestre de 2012.

La renta disponible bruta de las sociedades no financieras experimenta un incremento del 28,9% en el tercer trimestre respecto al mismo periodo de 2012, alcanzando los 37.000 millones de euros.

Este comportamiento se explica, en primer lugar, por el aumento del 18,5% del saldo de rentas primarias bruto, consecuencia, a su vez, de un incremento del 5,7% en el excedente de explotación bruto y del 36,3% en el saldo de las rentas netas de la propiedad percibidas.

Asimismo, en el último ejercicio trimestral del año se registró una menor cuantía pagada en concepto de impuesto sobre sociedades (un 16,1% menos que en el mismo periodo de 2012).

La renta disponible de las sociedades, junto al saldo positivo de 1.617 millones de euros correspondientes a transferencias de capital netas recibidas, ha sido suficiente para financiar el volumen de inversión del sector, que asciende a 26.478 millones (un 9,3% menos que en el mismo trimestre del año anterior).En consecuencia, se estima una capacidad de financiación de 12.139 millones de euros, 10.669 millones más que en el mismo período del año anterior.

Por su parte, la renta disponible bruta de las Administraciones Públicas fue en 36.340 millones de euros en el tercer trimestre, un 6,9% menor que en el mismo periodo de 2012.

Este resultado se produce pese al crecimiento en 1,0% de los impuestos netos percibidos por el sector, y viene determinado tanto por el descenso de las cotizaciones sociales percibidas (–1,7%), como por los aumentos de las prestaciones sociales (3,6%) y de las rentas netas de la propiedad pagadas (6,6%).

El crecimiento de los impuestos netos cobrados por las Administraciones Públicas es consecuencia de una evolución heterogénea en cada tipo: han percibido un 2,2% más en impuestos netos sobre la producción y las importaciones, pero un 0,1% menos en impuestos sobre la renta y el patrimonio.

Por otro lado, el gasto en consumo final de las Administraciones Públicas aumenta un 1,2%, lo que provoca que el sector registre un nivel negativo de ahorro de –10.784 millones de euros, frente a los –7.540 del tercer trimestre de 2012.

Este resultado, unido a un saldo neto de transferencias de capital pagadas de 2.321 millones de euros y a una inversión de las Administraciones Públicas de 4.811 millones,determina que el sector haya generado una necesidad de financiación de 17.916 millones.

Las ayudas a Instituciones Financieras, en el marco de la reestructuración del sector financiero, ascienden este trimestre a 2.048 millones. Por tanto, la necesidad de financiación de las Administraciones Públicas, sin contabilizar los gastos registrados como ayudas a las Instituciones Financieras, alcanza los 15.868 millones de euros.

La renta disponible bruta de las instituciones financieras disminuyó un 43,3% en el tercer trimestre respecto al mismo período del año anterior, hasta situarse en 5.278 millones de euros. Este resultado se debe tanto a la disminución del excedente de explotación bruto (–19,5%), como al descenso de las rentas netas de la propiedad percibidas (-49,4%) -las recibidas bajan un 25,5% y las pagadas un 18,3%- y al incremento del montante del impuesto sobre sociedades pagado por dicho sector (del 25,3%).

La renta disponible bruta generada en el trimestre junto con, principalmente, las transferencias netas de capital percibidas (2.040 millones de euros) y una inversión de 629 millones ha dado lugar a que las instituciones financieras obtengan una capacidad de financiación de 7.241 millones este trimestre.

MEJOR COMPRAR PISO NUEVO O A REFORMAR?

PROS Y CONTRAS A LA HORA DE COMPRAR UN PISO "A
REFORMAR"

 
Cada vez es más complicado encontrar la vivienda que queremos. Que tenga las dimensiones adecuadas, que esté en el barrio que queremos y que su precio se encuentre dentro de nuestras posibilidades es una tarea que roza lo imposible. Lo que no será, que esa vivienda de nuestros sueños esté también lista para entrar a vivir.

Lo cierto es que las viviendas de segunda mano tienen este hándicap: podrían estar a nuestros gusto o necesitar una reforma completa. No hay por qué pensar solo en viviendas nuevas para acondicionar el piso a nuestro gusto... a veces interesa invertir en una casa ya usada para tirarla y ponerla a nuestro gusto.

Cada vez más gente se decide por esta opción de comprar en segunda mano y reformar. Pero, ¿cuáles son los pros y los contras? 

A favor

El precio. Que siempre es más bajo si el piso necesita reformas. Sin embargo no nos engañemos, ya que a ese dinero hay que sumarle lo que cuesten las obras.

Un hogar a nuestro gusto. En una reforma se puede empezar de cero y decidir la distribución y los materiales.

Materiales e instalaciones sostenibles. Las obras son un buen momento para introducir criterios de sostenibilidad en materiales e instalaciones que ayuden a ahorrar agua y electricidad.

Subvenciones. En muchos casos, las reformas de viviendas o edificios cuentan con ayudas públicas.

Impuestos. Probablemente los impuestos para comprar un piso de segunda mano sean más bajos que para una vivienda nueva, ya que se calculan sobre el valor del inmueble y no sobre valor de escritura.

En contra

Quebradero de cabeza. Cualquier obra es una lata. Antes de cerrar una operación de compraventa de un piso para reformar, es conveniente buscar asesoramiento para saber las posibilidades reales de la vivienda y evitar sorpresas.

Coste de la reforma. Antes de decantarnos por una casa 'a reformar' es importante consultar a varios profesionales sobre el coste de la obra o pagaremos más de lo planeado.

Permisos y tasas. Para hacer reformas estructurales hay que pedir permisos a la comunidad de propietarios y al ayuntamiento o a la administración competente. Esto implicará pagar unas tasas para poder realizar las obras.

Normativa vigente. Hay que tener en cuenta que, hoy en día, cualquier vivienda en venta o alquiler debe tener el certificado energético.

GORDO NAVIDAD 2013

GORDO DE NAVIDAD 2013

42 MESES BAJANDO EL NÚMERO DE HIPOTECAS

El número de hipotecas para vivienda mengua un 23,2% en octubre
Ya van 42 meses seguidos en negativo. El número de hipotecas nuevas constituidas para la adquisición de viviendas ha menguado en octubre un 23,2% en términos interanuales, según los datos del Instituto Nacional de Estadística.

En septiembre, la caída superó el 30%. Esta nueva bajada sitúa la cifra de nuevos préstamos hipotecarios constituidos en 14.704 operaciones y representa ya 42 meses a la baja. La cifra total de hipotecas es de las más bajas de de la serie histórica comparable, iniciada en 2003.

El importe medio de un préstamo hipotecario para adquirir una vivienda ha crecido en octubre hasta 103.246 euros, un repunte mensual del 6,1% que se ha suavizado en términos interanuales hasta el 2,5%.

El capital total prestado para la compra de viviendas se ha reducido en octubre el 21,3% en tasa interanual, hasta 1.518 millones de euros, aunque subió el 5% en comparación con septiembre.

En tasa mensual (octubre sobre septiembre), las hipotecas sobre viviendas disminuyeron un 1%, su menor descenso en este mes desde 2009. El capital prestado para las viviendas hipotecadas registró un incremento mensual del 5%, su mayor repunte de los últimos cinco años.

Con la disminución de octubre, las hipotecas sobre viviendas acumulan un descenso del 27,7% en los diez primeros meses del año con respecto al mismo periodo de 2012, con retrocesos del 30,7% en el capital prestado y del 4,1% en el importe medio

La maldición de la lotería

Una de las noticias más leídas de El Mundo esta semana ha sido la entrevista a la chica Mallorquina que ganó 126 millones de euros en el Euromillones en 2009. Tas leerla me quedo con dos sensaciones, por un lado de tremenda envidia y por otro que un premio de este calibre tiene algo de “maldición” que condiciona tu vida (no siempre para bien) y te obliga a ocultar un secreto que muchas veces te gustaría gritarlo a los cuatro vientos.

Probablemente no encontraremos en la economía clásica nada que nos indique que ganar 100 millones de euros es malo. Ninguna frase, teoría o lección. Nada. El dinero es algo bueno. Podemos utilizarlo para comprar cosas. Cosas que queremos. Cosas que nos darán felicidad a nosotros y a las personas que queremos. Para disfrutar de la vida. No necesitamos una clase de econometría para saber que eso es correcto.

Aquí está el problema. Un entendimiento más completo de la motivación y el dinero revela una imagen distinta de los ganadores de lotería. No es la lección pasada de moda de «el dinero no compra la felicidad» es más bien «ganar la lotería puede hacerte infeliz».

Para empezar, no hay nada malo en jugar a la lotería (Montoro os anima a ello), siempre que entendamos lo que estamos comprando. En el caso de la lotería de Navidad la posibilidad de no ganar nada es del 85% y las de ganar el gordo de 1 entre 99.999.  No estamos comprando una posibilidad de ganar, porque casi no hay probabilidad de ello. Estamos comprando el derecho a fantasear con ganar. Y eso está bien.

Los Pelayo (que de lotería saben lo que Droblo de bolsa) dan  un consejo muy interesante.

En el caso de la lotería de Navidad yo recomendaría jugar por el placer de hacerlo en grupo, comentarlo y pasarlo bien, porque tiene un componente muy social al que es difícil resistirse.

A mí si me ofrecen compartir un décimo lo cojo pero nunca apostaría de forma individual a un juego donde hay muchas posibilidades de perder, eso es jugar mal, y eso hacía, por ejemplo, Dostoievski.

¿Y que ocurre cuando realmente nos toca un premio realmente gordo?. Esto puede traernos problemas.

La felicidad es relativa. Este hecho (o más bien teoría) explica todo tipo de observaciones sorprendentes, como por qué los países pobres son tan felices como los países ricos; por qué los ciudadanos no son más felices que hace 40 años, a pesar de contar con muchísimo más dinero y mejor tecnología; y por qué, después de cierto tiempo, los parapléjicos y las personas que se quedan ciegas a mediana edad tienen niveles medios de satisfacción con la vida.

También explica el lado negativo de las experiencias positivas, o lo que los psicólogos llaman experiencia cumbre. Son experiencias que nos hacen felices mientras ocuurren, pero que sirven como referencia para el resto de experiencias que tenemos después. El gran subidón de felicidad que tienes cuando recibes el gran cheque se va enseguida, y después cuando te ocurren cosas buenas te oyes a ti mismo decir «estuvo bien pero no ha sido como ganar la lotería».

En un conocido estudio de la Northwestern University de 1978, los investigadores estudiaron un pequeño grupo de ganadores de lotería, víctimas de accidentes con parálisis y un grupo de control. Descubrieron dos cosas sorprendentes sobre los ganadores de la lotería. No solo no eran más felices que el grupo de control, sino que «tenían mucho menos placer con acontecimientos mundanos», lo que resulta bastante poco afortunado, teniendo en cuenta que la mayor parte de la vida consiste en una serie de acontecimientos no extraordinarios. Resultaba crucial que la actitud apática de los ganadores de lotería no se debía a «diferencias ya existentes entre las personas que compraban o no billetes de lotería», sugiriendo que ganar la lotería en sí mismo cambió su perspectiva.

¿Qué ocurre? Se trata del poder psicológico de adaptación y la relatividad con el dinero. Adaptación: al principio, se siente la emoción de ser millonario, buena emoción, pero después de un tiempo, la emoción desaparece. Relatividad: ganar la lotería genera una memoria indeleble, un punto de comparación que hace que los acontecimientos de la vida diaria parezcan decepcionantes y aburridos. El dinero puede comprar la felicidad, si sabes cómo gastarlo, pero el hecho de ganar la lotería, por sí mismo, no compra mucha felicidad. A largo plazo, puede suponer un coste neto a la satisfacción de la vida.

Como muestra, una respuesta de la entrevista con lo que se abre el artículo.

–Su austeridad es digna de elogio en estos tiempos de despilfarro…

–Cuando tienes tanto que te puedes comprar un equipo de fútbol o una compañía aérea, el concepto del dinero se relativiza. No te hace más feliz. Aunque tengo que reconocer que la seguridad económica también puede darte libertad. Intento seguir valorando el esfuerzo que significa para otros ganarse la vida.

Por tanto, si el día 22 te toca la lotería, enhorabuena y si no lo hace, también.